上證函〔2022〕2131號

各市場(chǎng)參與人：

　　為規范公開(kāi)募集基礎設施證券投資基金（REITs）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基礎設施REITs）收益分配相關(guān)事項，保護投資者合法權益，上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本所）現將有關(guān)事項通知如下：

　　基礎設施REITs應當嚴格按照《公開(kāi)募集證券投資基金運作管理辦法》第三十七條、《公開(kāi)募集基礎設施證券投資基金指引（試行）》第二條等規定進(jìn)行收益分配。基金管理人從事基金運作活動(dòng)違反前述規定的，本所將根據《上海證券交易所公開(kāi)募集基礎設施證券投資基金（REITs）業(yè)務(wù)辦法（試行)》《上海證券交易所證券投資基金上市規則》實(shí)施紀律處分或監管措施。基礎設施REITs連續兩年未按照法律法規進(jìn)行收益分配的，基金管理人應當申請基金終止上市。

　　基金管理人應當充分認識合理收益分配安排在投資者權益保護方面的重要作用，在擬上市基礎設施REITs相關(guān)法律文件中對上述事項進(jìn)行充分約定，向投資者充分揭示未按照規定進(jìn)行收益分配可能導致基金終止上市的風(fēng)險，做好相關(guān)信息披露。

　　已上市基礎設施REITs應當認真評估現有基金法律文件約定是否符合相關(guān)規定，如內容涉及調整，應當履行適當程序、及時(shí)進(jìn)行修改，并做好相關(guān)信息披露。

　　特此通知。
 

　　上海證券交易所

　　二〇二二年十一月十八日