中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司交易型開(kāi)放式指數(shù)基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則

發(fā)文號(hào)： 中國(guó)結(jié)算發(fā)字〔2004〕247號(hào)

發(fā)文機(jī)關(guān)：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

發(fā)文時(shí)間：2004-11-24

中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司交易型開(kāi)放式指數(shù)基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則

　　關(guān)于發(fā)布《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司交易型開(kāi)放式指數(shù)基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》的通知

各結(jié)算參與人:

　　《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司交易型開(kāi)放式指數(shù)基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》已經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn),現(xiàn)予發(fā)布,并自發(fā)布之日起實(shí)施。

　　中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

　　二○○四年十一月二十三日

第一章 總則

　　第一條 為規(guī)范交易型開(kāi)放式指數(shù)基金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)"交易型指數(shù)基金")份額的登記、托管及結(jié)算業(yè)務(wù),明確相關(guān)當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系,防范和化解風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,制定本細(xì)則。

　　第二條 本細(xì)則所稱(chēng)交易型指數(shù)基金,是指經(jīng)依法募集的,投資特定證券指數(shù)所對(duì)應(yīng)組合證券(以下簡(jiǎn)稱(chēng)"組合證券")的開(kāi)放式基金,其基金份額以組合證券進(jìn)行申購(gòu)、贖回,并在證券交易所上市交易。

　　第三條 交易型指數(shù)基金申購(gòu)、贖回涉及的登記結(jié)算業(yè)務(wù)由基金管理人委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)"本公司")代為辦理。

　　第四條 本細(xì)則適用于在證券交易所上市和已發(fā)售擬上市交易型指數(shù)基金份額的登記、托管及結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　本細(xì)則未作規(guī)定的,適用本公司其他相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定。

　　第五條 基金管理人、發(fā)行協(xié)調(diào)人和證券交易所應(yīng)當(dāng)就交易型指數(shù)基金份額認(rèn)購(gòu)、交易、申購(gòu)及贖回中涉及的登記、托管與結(jié)算事宜與本公司簽訂有關(guān)協(xié)議,明確各方的權(quán)利義務(wù)及具體操作流程。

　　第六條 參與交易型指數(shù)基金登記結(jié)算的結(jié)算參與人、基金管理人、發(fā)行協(xié)調(diào)人應(yīng)遵守本細(xì)則及本公司其他相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定。

第二章　證券賬戶管理

　　第七條 投資者須使用在本公司開(kāi)立的證券賬戶辦理交易型指數(shù)基金份額的認(rèn)購(gòu)、交易、申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)。

　　第八條 投資者證券賬戶的開(kāi)立、注銷(xiāo)、合并及證券賬戶資料變更等業(yè)務(wù),按照本公司證券賬戶管理相關(guān)規(guī)定辦理。

第三章　基金份額認(rèn)購(gòu)

　　第九條 交易型指數(shù)基金份額采用網(wǎng)上方式發(fā)售,投資人通過(guò)現(xiàn)金進(jìn)行認(rèn)購(gòu)的,資金清算交收通過(guò)結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶完成。具體清算交收流程如下:

　　1、N日發(fā)售結(jié)束后,本公司根據(jù)證券交易所發(fā)送的認(rèn)購(gòu)數(shù)據(jù)進(jìn)行資金清算；

　　2、N＋1日16:00,在滿足N日所有證券交易的資金交收后,結(jié)算參與人的結(jié)算備付金賬戶資金可用于N日交易型指數(shù)基金份額認(rèn)購(gòu)的資金交收；

　　3、N＋2日11:00前,本公司將結(jié)算參與人認(rèn)購(gòu)資金到位情況提供給證券交易所；

　　4、N＋3日,本公司根據(jù)證券交易所按認(rèn)購(gòu)資金到位情況確認(rèn)的有效認(rèn)購(gòu)數(shù)據(jù)進(jìn)行資金清算,并入N＋3日清算凈額,將有效認(rèn)購(gòu)數(shù)據(jù)發(fā)送發(fā)行協(xié)調(diào)人；

　　5、N＋4日,本公司將實(shí)際到位資金劃入發(fā)行協(xié)調(diào)人結(jié)算備付金賬戶,發(fā)行協(xié)調(diào)人可將該資金劃入預(yù)留銀行收款賬戶。

　　第十條 交易型指數(shù)基金份額通過(guò)組合證券方式認(rèn)購(gòu)的,本公司根據(jù)網(wǎng)上、網(wǎng)下不同方式,分別按照證券交易所傳輸和基金管理人確認(rèn)的認(rèn)購(gòu)數(shù)據(jù),當(dāng)日凍結(jié)申報(bào)認(rèn)購(gòu)的組合證券,并將凍結(jié)數(shù)據(jù)發(fā)送給基金管理人。

　　本公司不凍結(jié)組合證券在認(rèn)購(gòu)凍結(jié)期間產(chǎn)生的權(quán)益和孳息。

　　第十一條 本公司按企業(yè)活期存款利率和實(shí)際凍結(jié)天數(shù)計(jì)算到位認(rèn)購(gòu)資金凍結(jié)期間的利息,在銀行按季結(jié)息后劃付給基金管理人。

　　第十二條 在認(rèn)購(gòu)凍結(jié)期間,組合證券發(fā)生司法執(zhí)行的,本公司協(xié)助司法執(zhí)行,解除所對(duì)應(yīng)部分組合證券的凍結(jié),并于當(dāng)日將解除凍結(jié)的組合證券數(shù)據(jù)發(fā)送給基金管理人。

　　第十三條 交易型指數(shù)基金募集期限屆滿,不能滿足法定條件,基金管理人承擔(dān)返還認(rèn)購(gòu)資金的責(zé)任,本公司協(xié)助基金管理人將現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)款退還有關(guān)結(jié)算參與人；以組合證券認(rèn)購(gòu)的,本公司根據(jù)基金管理人的申請(qǐng)解除組合證券的凍結(jié)。

第四章　登記托管

　　第十四條 交易型指數(shù)基金募集結(jié)束后,基金管理人應(yīng)當(dāng)?shù)奖竟巨k理交易型指數(shù)基金份額上市前的有關(guān)登記手續(xù)。

　　本公司根據(jù)基金管理人提供的投資者交易型指數(shù)基金份額有效明細(xì)數(shù)據(jù)辦理初始登記。

　　本公司在辦理投資者交易型指數(shù)基金份額初始登記的同時(shí),解除全部組合證券的認(rèn)購(gòu)凍結(jié),并根據(jù)基金管理人報(bào)證券交易所確認(rèn)的投資者的有效認(rèn)購(gòu)組合證券數(shù)據(jù),將有效認(rèn)購(gòu)組合證券變更登記至以交易型指數(shù)基金名義持有的證券賬戶。

　　第十五條 本公司根據(jù)下列情況,辦理上市后交易型指數(shù)基金份額及相應(yīng)組合證券的變更登記:

　　1、交易型指數(shù)基金份額轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)；

　　2、交易型指數(shù)基金份額的交易、申購(gòu)、贖回?cái)?shù)據(jù)；

　　3、法律法規(guī)和本公司業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的其他情況。

　　第十六條 基金管理人委托本公司代理發(fā)放交易型指數(shù)基金現(xiàn)金紅利,應(yīng)當(dāng)與本公司簽訂《代理發(fā)放股票、基金現(xiàn)金紅利協(xié)議》。本公司根據(jù)基金管理人的申請(qǐng)和足額劃付的紅利資金及相關(guān)費(fèi)用,計(jì)算交易型指數(shù)基金持有人的紅利權(quán)益并實(shí)施發(fā)放。

　　已辦理指定交易的投資者可于紅利發(fā)放日到指定交易證券公司領(lǐng)取紅利；未辦理指定交易的投資者,其現(xiàn)金紅利暫由本公司保管至投資者辦理指定交易。

　　第十七條 交易型指數(shù)基金份額的持有記錄查詢(xún)、非交易過(guò)戶、質(zhì)押、司法協(xié)助等業(yè)務(wù)參照封閉式證券投資基金同類(lèi)業(yè)務(wù)辦理。

第五章　清算交收

　　第十八條 本公司根據(jù)證券交易所交易型指數(shù)基金份額交易、申購(gòu)、贖回成交記錄提供清算交收服務(wù)。

　　本公司作為共同交收對(duì)手,分別設(shè)立資金及證券集中交收賬戶,實(shí)行本公司與結(jié)算參與人之間的"貨銀對(duì)付"制度。

　　本公司對(duì)結(jié)算參與人的交易型指數(shù)基金份額交易、申購(gòu)、贖回實(shí)行滾動(dòng)交收,最終交收時(shí)點(diǎn)為T(mén)＋1日16:00。

　　第十九條 本公司對(duì)結(jié)算參與人實(shí)行法人結(jié)算制度。

　　本公司根據(jù)結(jié)算參與人的申請(qǐng)為其開(kāi)立證券交收賬戶,用于交易型指數(shù)基金份額及組合證券的交收；結(jié)算參與人使用其結(jié)算備付金賬戶完成資金凈額交收。

　　第二十條 結(jié)算參與人包括本公司認(rèn)可的證券公司、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)。

　　交易型指數(shù)基金的托管人(以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金托管人)作為本公司的結(jié)算參與人,直接與本公司辦理所托管交易型指數(shù)基金的結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　第二十一條 每個(gè)交易日(T日)閉市后,本公司根據(jù)下列數(shù)據(jù)進(jìn)行交易型指數(shù)基金份額、組合證券、現(xiàn)金替代和現(xiàn)金差額的清算,將清算結(jié)果發(fā)送相關(guān)結(jié)算參與人和基金管理人:

　　1、證券交易所傳送的T日交易型指數(shù)基金份額交易、申購(gòu)、贖回?cái)?shù)據(jù)；

　　2、基金管理人T日15:00前向本公司報(bào)送的T-1日交易型指數(shù)基金資產(chǎn)凈值(NAV)和現(xiàn)金差額數(shù)據(jù)。

　　第二十二條 本公司根據(jù)交易型指數(shù)基金份額交易、申購(gòu)、贖回的清算結(jié)果,按照貨銀對(duì)付的原則,將處于交收狀態(tài)的交易型指數(shù)基金份額和組合證券在結(jié)算參與人證券交收賬戶與本公司證券集中交收賬戶之間進(jìn)行劃撥。

　　第二十三條 T日整個(gè)市場(chǎng)出現(xiàn)總的凈贖回,導(dǎo)致交易型指數(shù)基金總份額減少的,本公司根據(jù)證券交易所傳輸?shù)纳曩?gòu)數(shù)據(jù),直接在本公司證券集中交收賬戶中做相應(yīng)的記減,同時(shí)通知基金管理人做相應(yīng)基金總份額的記減。

　　T日整個(gè)市場(chǎng)出現(xiàn)總的凈申購(gòu),導(dǎo)致交易型指數(shù)基金總份額增加的,本公司根據(jù)證券交易所傳輸?shù)纳曩?gòu)數(shù)據(jù),直接在本公司證券集中交收賬戶中做相應(yīng)的記增,同時(shí)通知基金管理人做相應(yīng)基金總份額的記增。

　　第二十四條 本公司根據(jù)結(jié)算參與人的委托,將以下證券從結(jié)算參與人自營(yíng)證券賬戶或其名下投資者證券賬戶劃撥至結(jié)算參與人證券交收賬戶,再統(tǒng)一劃撥至本公司證券集中交收賬戶:

　　1、結(jié)算參與人自營(yíng)證券賬戶或其名下投資者證券賬戶T日賣(mài)出的交易型指數(shù)基金份額、贖回所用的交易型指數(shù)基金份額、申購(gòu)所用的組合證券；

　　2、以交易型指數(shù)基金名義持有的證券賬戶中用于T日投資者贖回的組合證券。

　　第二十五條 T日交易型指數(shù)基金資金清算凈額并入T日其他證券交易的資金清算凈額,形成所有證券交易的清算凈額。T日日終結(jié)算參與人完成T-1 日所有證券交易、有效認(rèn)購(gòu)的資金交收后,其結(jié)算備付金賬戶內(nèi)仍有剩余可用資金的,應(yīng)先用于T日所有證券交易的資金清算交收。T日所有證券交易的資金清算后 為凈應(yīng)付的,且結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶內(nèi)剩余可用資金小于該應(yīng)付凈額的,其差額部分為待交付金額,結(jié)算參與人必須在T＋1日16:00前補(bǔ)入結(jié)算備付賬 戶。

　　第二十六條 T日本公司完成T-1日所有證券交易、有效認(rèn)購(gòu)的資金交收后,結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶內(nèi)剩余可用資金不小于T日所有證券交易的資 金清算后的應(yīng)付凈額,或者T日所有證券交易的資金清算后為凈應(yīng)收的,本公司將相應(yīng)證券從本公司證券集中交收賬戶劃撥至該結(jié)算參與人證券交收賬戶,完成本公 司與結(jié)算參與人之間不可撤銷(xiāo)的證券交收。同時(shí),本公司將其中相應(yīng)的交易型指數(shù)基金份額和組合證券由結(jié)算參與人證券交收賬戶最終劃撥至相應(yīng)的證券賬戶。

　　第二十七條 T日本公司完成T-1日所有證券交易、有效認(rèn)購(gòu)的資金交收后,除基金托管人以外的結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶內(nèi)剩余可用資金小于T日所有證券交易的資金清算后的應(yīng)付凈額,且同時(shí)滿足以下兩個(gè)條件的:

　　1、 待交付金額-Σ待處分證券價(jià)值-質(zhì)押式融資回購(gòu)應(yīng)付款＞0；

　　2、 T日結(jié)算參與人自營(yíng)證券賬戶或其名下投資者證券賬戶通過(guò)交易系統(tǒng)買(mǎi)入、申購(gòu)交易型指數(shù)基金份額、買(mǎi)入交易型指數(shù)基金份額后贖回組合證券。

　　本公司對(duì)按T日交易型指數(shù)基金份額及相應(yīng)組合證券成交記錄計(jì)算的凈付款證券賬戶以T日買(mǎi)入、申購(gòu)交易型指數(shù)基金份額、買(mǎi)入交易型指數(shù)基金份額后贖 回組合證券的成交順序,由后向前將不超過(guò)T日凈買(mǎi)入和凈申購(gòu)份額的交易型指數(shù)基金份額或由其T日買(mǎi)入交易型指數(shù)基金份額后贖回的組合證券,確定為待交收證 券,按此方法確定的待交收證券價(jià)值上限為:

　　Σ待交收證券價(jià)值 ＝ min｛(待交付金額-Σ待處分證券價(jià)值-質(zhì)押式融資回購(gòu)應(yīng)付款),T日所有證券交易的資金清算后的應(yīng)付凈額｝

　　待交收證券價(jià)值及待處分證券價(jià)值均按T日收盤(pán)價(jià)計(jì)算。

　　上述"待處分證券"包括本公司按照相關(guān)規(guī)定扣留的結(jié)算參與人自營(yíng)的證券賬戶中的證券。

　　第二十八條 T日本公司完成T-1日所有證券交易、有效認(rèn)購(gòu)的資金交收后,作為交易型指數(shù)基金托管人的結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶內(nèi)剩余可用資金小于T日所有證券交易的資金清算后的應(yīng)付凈額,且同時(shí)滿足以下兩個(gè)條件的:

　　1、待交付金額-Σ待處分證券價(jià)值-質(zhì)押式融資回購(gòu)應(yīng)付款＞0；

　　2、T日以交易型指數(shù)基金名義持有的證券賬戶交易組合證券后資金清算軋差為凈應(yīng)付的。

　　本公司按上述證券賬戶T日買(mǎi)入組合證券的成交順序,由后向前將不超過(guò)T日凈買(mǎi)入數(shù)量的組合證券確定為待交收證券。待交收證券價(jià)值計(jì)算同第二十七條。

　　第二十九條 T日日終,本公司將證券集中交收賬戶中除第二十七條、第二十八條確定的待交收證券外的交易型指數(shù)基金份額和組合證券劃撥至相應(yīng)結(jié)算參與人證券交收賬戶,并最終按照結(jié)算參與人的委托劃撥至相應(yīng)的證券賬戶。

　　第三十條 本公司于T＋1日16:00完成本公司與結(jié)算參與人之間不可撤銷(xiāo)的資金交收,將結(jié)算參與人應(yīng)付凈額由其結(jié)算備付金賬戶劃撥至本公司資金 集中交收賬戶,在結(jié)算參與人已完成證券交收義務(wù)的前提下,將應(yīng)收凈額由本公司資金集中交收賬戶劃入結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶。

　　第三十一條 T＋1日16:00, 結(jié)算參與人履行資金交收義務(wù)的,本公司將集中交收賬戶中相應(yīng)待交收證券及其產(chǎn)生的權(quán)益劃撥至該結(jié)算參與人證 券交收賬戶,完成與結(jié)算參與人之間不可撤銷(xiāo)的證券交收,并將上述證券由結(jié)算參與人證券交收賬戶最終劃撥至相應(yīng)的證券賬戶。

第六章　風(fēng)險(xiǎn)管理

　　第三十二條 本公司根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則制定結(jié)算參與人風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn),對(duì)結(jié)算參與人申購(gòu)、贖回結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制。與符合本公司風(fēng)險(xiǎn)控制要求的結(jié)算參與人 直接完成申購(gòu)、贖回結(jié)算；不符合本公司風(fēng)險(xiǎn)控制要求的結(jié)算參與人,必須選擇符合本公司風(fēng)險(xiǎn)控制要求的結(jié)算參與人代理其申購(gòu)、贖回的結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　第三十三條 基金管理人在確定交易型指數(shù)基金銷(xiāo)售代理人之前,應(yīng)當(dāng)將擬成為交易型指數(shù)基金銷(xiāo)售代理人名單事前知會(huì)本公司,本公司將有資格成為申購(gòu)、贖回結(jié)算參與人的銷(xiāo)售代理人名單反饋基金管理人。

　　基金管理人應(yīng)在其與銷(xiāo)售代理人之間的代銷(xiāo)協(xié)議中約定,如該銷(xiāo)售代理人對(duì)本公司出現(xiàn)資金交收違約時(shí),基金管理人可按照本公司要求,終止該銷(xiāo)售代理人基金份額申購(gòu)、贖回委托業(yè)務(wù)。

　　第三十四條 本公司可以對(duì)結(jié)算參與人業(yè)務(wù)開(kāi)展情況進(jìn)行定期審核或不定期抽查,并可以要求其定期向本公司報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表,對(duì)拒不配合本公司審核或抽查的結(jié)算參與人,本公司有權(quán)暫?；蚪K止其結(jié)算參與人資格。

　　第三十五條 依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則,結(jié)算參與人應(yīng)當(dāng)按本公司規(guī)定繳納結(jié)算互保基金和最低結(jié)算備付金。

　　第三十六條 結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶的日末余額不得低于本公司核定的最低結(jié)算備付金限額。最低結(jié)算備付金繳存比例及其調(diào)整按照本公司規(guī)定執(zhí)行。

　　第三十七條 T日本公司提請(qǐng)證券交易所對(duì)有待交收證券的結(jié)算參與人名下相關(guān)證券賬戶限制轉(zhuǎn)指定。

　　第三十八條 結(jié)算參與人出現(xiàn)資金交收違約的,本公司根據(jù)其違約金額,按中國(guó)人民銀行及本公司有關(guān)規(guī)定計(jì)收利息及交收違約金,并要求基金管理人按照代銷(xiāo)協(xié)議的約定,終止其基金份額申購(gòu)、贖回委托業(yè)務(wù)。

　　第三十九條 資金交收違約的結(jié)算參與人可在T＋1日16:00前指定按當(dāng)日收盤(pán)價(jià)計(jì)算不低于透支金額的待處分證券。

　　已足額指定的,本公司將集中交收賬戶中未指定為待處分證券的待交收證券及其產(chǎn)生的權(quán)益劃撥至該結(jié)算參與人證券交收賬戶,最終劃撥至相應(yīng)的證券賬戶。

　　未按時(shí)指定或指定不足的,本公司按成交順序由后向前將證券集中交收賬戶中該結(jié)算參與人的部分待交收證券及其產(chǎn)生的權(quán)益作為待處分證券,直到待處分 證券足額。證券集中交收賬戶中未被確定為待處分證券的待交收證券及其產(chǎn)生的權(quán)益劃撥至該結(jié)算參與人證券交收賬戶,最終劃撥至相應(yīng)的證券賬戶。

　　第四十條 本公司于T＋1日將本公司證券集中交收賬戶中待處分證券, 從證券集中交收賬戶劃撥至本公司專(zhuān)用清償賬戶,并對(duì)待處分證券及其權(quán)益依法擁有處置權(quán)。

　　第四十一條 T＋2日結(jié)算參與人補(bǔ)足違約交收金額、利息和違約金的,本公司將其待處分證券從本公司專(zhuān)用清償賬戶劃撥至其證券交收賬戶,最終劃撥至相應(yīng)的證券賬戶。

　　第四十二條 T＋2日結(jié)算參與人仍未補(bǔ)足違約交收金額、利息和違約金的,本公司可從T＋3日起開(kāi)始變賣(mài)待處分證券及其權(quán)益。變賣(mài)待處分證券及其 權(quán)益所得用于彌補(bǔ)違約交收金額、利息和違約金。不足部分,本公司有權(quán)繼續(xù)追索；多余部分資金,本公司及時(shí)退還到結(jié)算參與人備付金賬戶,多余部分證券, 本 公司及時(shí)退還結(jié)算參與人證券交收賬戶,并根據(jù)結(jié)算參與人申報(bào)將證券最終劃撥至相應(yīng)的證券賬戶。

　　第四十三條 本公司對(duì)于結(jié)算參與人的違約行為在該結(jié)算參與人業(yè)務(wù)記錄中予以登記,作為評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度、確定重點(diǎn)監(jiān)控對(duì)象的依據(jù),并密切監(jiān)測(cè)其財(cái)務(wù)狀況。對(duì)多次違約交收的結(jié)算參與人,本公司有權(quán)暫?；蚪K止其結(jié)算參與人資格。

　　第四十四條 本公司必要時(shí)有權(quán)對(duì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)較大的結(jié)算參與人采取提高結(jié)算互?；鹄U納額、調(diào)整最低結(jié)算備付金繳存比例等措施,也可要求其提供結(jié)算信用擔(dān)?；蚪Y(jié)算抵押品,或取消其結(jié)算資格、要求其委托其他結(jié)算參與人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)等。

　　第四十五條 基金管理人或結(jié)算參與人因異常情況不能正常參與本公司登記、結(jié)算業(yè)務(wù)的,應(yīng)當(dāng)在異常情況發(fā)生后第一時(shí)間報(bào)告本公司,并于異常情況處理完畢后向本公司報(bào)送總結(jié)分析報(bào)告。

第七章　附則

　　第四十六條 本公司按協(xié)議和相關(guān)規(guī)定向基金管理人、結(jié)算參與人收取相關(guān)登記結(jié)算業(yè)務(wù)費(fèi)用。

　　第四十七條 因地震、臺(tái)風(fēng)、水災(zāi)、火災(zāi)、戰(zhàn)爭(zhēng)及其他不可抗力因素,以及不可預(yù)測(cè)或無(wú)法控制的系統(tǒng)故障、設(shè)備故障、通信故障、停電等突發(fā)事故給有關(guān)當(dāng)事人造成損失的,本公司不承擔(dān)責(zé)任。

　　第四十八條 本規(guī)則下列用語(yǔ)的涵義:

　　組合證券:指交易型指數(shù)基金所追蹤的構(gòu)成證券指數(shù)權(quán)重的一籃子成份證券。

　　現(xiàn)金替代:指申購(gòu)、贖回過(guò)程中,投資者按交易型指數(shù)基金合同和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定,用于替代組合證券中部分成份證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金。

　　現(xiàn)金差額:指最小申購(gòu)、贖回單位的資產(chǎn)凈值與按當(dāng)日收盤(pán)價(jià)計(jì)算的最小申購(gòu)、贖回單位中的組合證券市值和現(xiàn)金替代之差。

　　異常情況:指不可抗力、突發(fā)性技術(shù)故障、系統(tǒng)被非法侵入及本本公司認(rèn)定的其他情形。

　　結(jié)算參與人:指經(jīng)本公司同意,在本公司設(shè)立和管理的電子化證券登記結(jié)算系統(tǒng)內(nèi),參與本公司結(jié)算業(yè)務(wù)的證券公司、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)。

　　發(fā)行協(xié)調(diào)人:指由基金管理人選定的、協(xié)調(diào)交易型指數(shù)基金發(fā)售、轉(zhuǎn)換、上市等事宜的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。

　　清算:指結(jié)算參與人在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的組織下,通過(guò)集中交收系統(tǒng)就其當(dāng)日發(fā)生交易的資金和證券的應(yīng)收應(yīng)付全額進(jìn)行軋差計(jì)算,確定資金與證券應(yīng)收應(yīng)付凈額的行為。

　　交收:指結(jié)算參與人在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的組織下,通過(guò)統(tǒng)一交收系統(tǒng)根據(jù)清算結(jié)果,完成資金與證券的對(duì)付的行為。

　　滾動(dòng)交收:指一種交收時(shí)間安排。交易日與交收日之間保持一種固定的時(shí)間安排,所有的交易都按照同樣的時(shí)間要求完成交收。

　　結(jié)算:指清算和交收。

　　貨銀對(duì)付:指在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的組織管理下,結(jié)算參與人所進(jìn)行的證券交收和資金交收同時(shí)完成,且不可撤銷(xiāo)。

　　證券集中交收賬戶:指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為組織管理多邊交收活動(dòng)開(kāi)立的專(zhuān)用證券賬戶,用于辦理結(jié)算參與人相互之間的證券劃付。

　　資金集中交收賬戶:指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為組織管理多邊交收活動(dòng)開(kāi)立的專(zhuān)用資金賬戶,用于辦理結(jié)算參與人相互之間的資金劃付。

　　結(jié)算參與人證券交收賬戶: 指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為結(jié)算參與人開(kāi)立的專(zhuān)用證券賬戶,用于收取和交付用來(lái)交收的證券。

　　結(jié)算參與人資金交收賬戶:指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為結(jié)算參與人開(kāi)立的專(zhuān)用資金賬戶,用于收取和支付用來(lái)交收的資金。

　　專(zhuān)用清償賬戶:指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開(kāi)立的專(zhuān)用賬戶,用于存放結(jié)算參與人交收違約時(shí)暫未交付的證券和資金。

　　第四十九條 本公司關(guān)于待處分證券的處置辦法另行制定。

　　第五十條 本細(xì)則由本公司負(fù)責(zé)修訂和解釋。

　　第五十一條 本細(xì)則自發(fā)布之日起執(zhí)行。